LkSG Supply Chain Due Diligence

LkSG Supply Chain Due Diligence BAFA Compliance Germany Human Rights

Ueberblick

Die Skill LkSG Supply Chain Due Diligence unterstuetzt Rakenne-Nutzer bei der Erstellung von Grundsatzerklaerungen (Policy Statements) und Jahresberichten gemaess dem Lieferkettensorgfaltspflichtengesetz (LkSG) — dem deutschen Sorgfaltspflichtengesetz fuer Lieferketten, ueberwacht durch das BAFA. Die Skill deckt den gesamten Berichtsprozess ab: von der Risikoanalyse ueber die Grundsatzerklaerung (§6 Abs. 2) bis zum vollstaendigen Jahresbericht fuer den BAFA-Portal-Upload (§10). Sie bietet zwei Validierungstools, Templates fuer beide Dokumente, eine BAFA-KPI-Checkliste und Referenzdokumente zu den 11 geschuetzten Rechtspositionen und BAFA-Berichtspflichten. Ab 2026 wird der Anwendungsbereich auf mittelstaendische Unternehmen erweitert (EU CSDDD-Umsetzung).

Erste Schritte

Laden Sie Ihre vorhandenen Lieferantenaudits, Risikoanalysen und Compliance-Dokumente in den Projekt-Workspace und aktivieren Sie die Skill LkSG Supply Chain Due Diligence. Der Agent fuehrt Sie durch den Prozess: Unternehmenskontext erfassen, Risikoanalyse gegen die 11 LkSG-Kategorien mappen, Grundsatzerklaerung oder Jahresbericht strukturieren und abschliessend die BAFA-Konformitaet validieren. Das Ergebnis wird als fertiger Entwurf mit Validierungsbericht und Handlungsempfehlungen gespeichert.

Beispiel-Konversation

Nachfolgend ein Beispiel, wie eine typische Sitzung zur Erstellung eines LkSG-Jahresberichts ablaufen kann. Der Agent erfasst den Unternehmenskontext, wertet die Risikoanalyse aus und fuehrt die BAFA-Validierung durch.

Sie: Wir muessen unseren ersten LkSG-Jahresbericht fuer das BAFA-Portal erstellen. Wir sind ein mittelstaendischer Automobilzulieferer mit ca. 1.200 Mitarbeitern und beziehen Rohstoffe aus Suedostasien und Suedamerika.
Agent: Ich helfe Ihnen beim LkSG-Jahresbericht. Um den Bericht an Ihr Unternehmen anzupassen, benotige ich einige Informationen:
Haben Sie bereits eine Risikoanalyse oder Lieferantenaudits durchgefuehrt, die ich als Grundlage verwenden kann?
Ist eine Grundsatzerklaerung (§6 Abs. 2) bereits verabschiedet oder muss diese ebenfalls erstellt werden?
Welche Beschaffungsmaerkte und Produktkategorien sind fuer Ihre Lieferkette am relevantesten?
Sie: Wir haben Lieferantenaudits in audits/supplier_audits_2025.md und eine erste Risikoanalyse in risk/risikoanalyse_2025.md. Die Grundsatzerklaerung fehlt noch. Hauptrisiken sehen wir bei Arbeitsschutz und Kinderarbeit in der Rohstoffgewinnung in Indonesien und Bolivien.
Agent: Ich habe Ihre Dokumente gelesen und die LkSG-Referenzen geladen. Zusammenfassung der Risikoanalyse:
lksg_risk_analyzer durchgefuehrt: 7 von 11 Risikokategorien in Ihren Audits abgedeckt. Fehlend: Koalitionsfreiheit, Widerrechtliche Zwangsraeumung, Einsatz von Sicherheitskraeften, Umweltbezogene Pflichten (Laerm/Ressourcenverbrauch).
Empfehlung: Die fehlenden 4 Kategorien muessen in der Risikoanalyse systematisch adressiert werden — auch wenn kein Risiko festgestellt wird, ist eine Begruendung erforderlich.
Ich schlage vor, zuerst die Grundsatzerklaerung zu erstellen (Pflichtinhalt des Jahresberichts) und dann den vollstaendigen Bericht. Soll ich mit der Grundsatzerklaerung beginnen?
Sie: Ja, bitte zuerst die Grundsatzerklaerung, dann den Jahresbericht. Die fehlenden Risikokategorien koennen wir mit “kein Risiko identifiziert” begruenden — wir haben keine Bergbau-Zulieferer und keinen Einsatz von Sicherheitskraeften.
Agent: Die Grundsatzerklaerung ist erstellt — mit Bekenntnis der Geschaeftsleitung, allen 11 Risikokategorien, den priorisierten Risiken (Arbeitsschutz und Kinderarbeit in Rohstoffgewinnung) und dem Verfahren zur Sorgfaltspflicht-Erfuellung. Anschliessend habe ich den Jahresbericht aufgebaut: alle 10 BAFA-Pflichtabschnitte ausgefuellt, die Risikoanalyse mit Priorisierung nach Schweregrad, konkrete Praeventionsmassnahmen (Supplier Code of Conduct, Vor-Ort-Audits, Schulungen) und das Beschwerdeverfahren dokumentiert. Die BAFA-Validierung zeigt: Alle Pflichtabschnitte vorhanden. Es verbleiben 6 Platzhalter fuer quantitative KPIs (Anzahl Audits, Beschwerden, Schulungsteilnehmer).

Dokumentauszug

Nachfolgend ein repraesentativer Auszug aus einem LkSG-Jahresbericht, der mit Unterstuetzung der Skill erstellt wurde.

LkSG-Jahresbericht 2025 — Auszug

AutoParts GmbH Berichtszeitraum: 01.01.2025 bis 31.12.2025

3.2 Risikoanalyse: Unmittelbare Zulieferer (§5)

Methodik: Risikobasierter Ansatz unter Beruecksichtigung von Laenderrisiko (BAFA-Risikoindikator), Branchenrisiko und lieferantenspezifischen Faktoren (Zertifizierungen, Auditergebnisse, Beschwerden).

Anzahl unmittelbarer Zulieferer insgesamt: 187
Anteil risikobasiert analysierter Zulieferer: 42 % (78 Zulieferer)
Anzahl identifizierter Risiken: 12

Priorisierte Risiken:

Nr.	Risikokategorie	Laender/Branchen	Schweregrad	Eintrittswahrscheinlichkeit
1	Arbeitsschutz (§2 Abs. 2 Nr. 5)	Indonesien — Rohstoffgewinnung	Hoch	Mittel
2	Kinderarbeit (§2 Abs. 2 Nr. 1–2)	Bolivien — Bergbau-Vorstufe	Hoch	Niedrig
3	Vorenthalten angemessener Loehne (§2 Abs. 2 Nr. 8)	Vietnam — Elektronik-Montage	Mittel	Mittel
4	Umweltbezogene Verbote (§2 Abs. 3)	China — Oberflaechenbehandlung	Mittel	Niedrig

4.2 Praeventionsmassnahmen: Unmittelbare Zulieferer (§6 Abs. 4)

Massnahme	Risikobezug	Status	Zeitrahmen
Supplier Code of Conduct aktualisiert (LkSG-Anforderungen)	Alle Kategorien	Umgesetzt	Q1 2025
Vertragliche Zusicherungen in neuen Rahmenvertraegen	Arbeitsschutz, Kinderarbeit	Umgesetzt	Q2 2025
Vor-Ort-Audits bei 12 Hochrisiko-Zulieferern	Arbeitsschutz, Loehne	Umgesetzt	Q2–Q3 2025
Schulungsprogramm Arbeitsschutz fuer Zulieferer in Indonesien	Arbeitsschutz	In Umsetzung	Q4 2025 – Q1 2026
Beitritt zur Brancheninitiative “Responsible Supply Chain”	Uebergreifend	Umgesetzt	Q1 2025

Anzahl durchgefuehrter Audits/Kontrollen: 12 (Vor-Ort), 34 (Desktop-Review)
Schulungen: 3 Workshops mit 28 Zulieferer-Vertretern in Indonesien

Dieser Auszug ist illustrativ. Der endgueltige Inhalt muss die unternehmensspezifischen Daten und die aktuelle BAFA-Fragebogenstruktur widerspiegeln.

Validierungen durch die Extension-Tools

Die Skill beinhaltet zwei Extension-Tools, die die inhaltliche Vollstaendigkeit von Risikoanalysen und Jahresberichten automatisch pruefen.

lksg_risk_analyzer

Analysiert ein Lieferantenaudit oder eine Risikoanalyse (Markdown/Text) und mappt die Inhalte auf die 11 geschuetzten Rechtspositionen nach §2 LkSG. Zeigt abgedeckte und fehlende Risikokategorien.

Pruefung	Beschreibung
11 Risikokategorien (§2)	Prueft die Abdeckung aller Kategorien: Kinderarbeit, Zwangsarbeit/Sklaverei, Arbeitsschutz, Koalitionsfreiheit, Ungleichbehandlung, Angemessene Loehne, Umweltkontamination, Zwangsraeumung, Sicherheitskraefte, Umweltverbote (Minamata/POP/Basel), Umweltpflichten. Fehlende Kategorien werden als FEHLT gemeldet.

lksg_risk_analyzer path="risk/risikoanalyse_2025.md"

check_bafa_reporting_compliance

Validiert den LkSG-Jahresbericht gegen die Pflichtabschnitte und KPIs fuer den BAFA-Portal-Upload (§10 LkSG).

Pruefung	Beschreibung
10 Pflichtabschnitte	Prueft, ob alle BAFA-Berichtsabschnitte vorhanden sind: Grundsatzerklaerung, Risikomanagement, Risikoanalyse (eigener Bereich + Zulieferer), Praeventionsmassnahmen (eigener Bereich + Zulieferer), Abhilfemassnahmen, Beschwerdeverfahren, Mittelbare Zulieferer, Wirksamkeitskontrolle. Fehlende Abschnitte werden als FEHLER gemeldet.
Pflicht-KPIs	Prueft auf quantitative Angaben: Anzahl identifizierter Risiken, Anzahl Beschwerden, Anzahl Massnahmen, Anzahl Zulieferer, Schulungen/Kapazitaetsaufbau. Fehlende KPIs werden als WARNUNG gemeldet.
§2-Risikokategorien	Prueft, ob alle 11 Risikokategorien im Bericht adressiert sind. Unvollstaendige Abdeckung wird als WARNUNG gemeldet.
Platzhalter	Erkennt nicht ausgefuellte Platzhalter wie `[Text in Klammern]`, `...` oder `{}`. Meldet die Gesamtanzahl als WARNUNG.

check_bafa_reporting_compliance path="berichte/jahresbericht_2025.md"

Ergebnisinterpretation

ERGEBNIS: Alle Pflichtabschnitte vorhanden — Der Bericht enthaelt alle erforderlichen Abschnitte fuer den BAFA-Upload. Hinweise (fehlende KPIs, Platzhalter) sollten dennoch beachtet werden.
ERGEBNIS: FEHLER — Pflichtabschnitte fuer den BAFA-Upload fehlen. Die konkreten Befunde werden aufgelistet. Entwurf nachbessern und erneut validieren.

Die Tools ersetzen keine juristische Pruefung — sie dienen als strukturelle Qualitaetssicherung. Die endgueltige LkSG-Konformitaet muss durch das Unternehmen und ggf. durch externe Berater bestaetigt werden.